Контрагент прислал новые банковские реквизиты: что проверить перед оплатой

Почему за ошибку в платеже отвечает плательщик

Оплата ненадлежащему лицу обязательство не прекращает. Долг гасится только надлежащим исполнением — платежом настоящему кредитору или лицу, которое он уполномочил (ст. 408 ГК РФ). Если компания перевела деньги мошенникам по поддельному письму, долг перед контрагентом остаётся. Платить придётся второй раз, а похищенную сумму — взыскивать отдельно.

Ст. 312 ГК РФ даёт должнику право при исполнении потребовать доказательства того, что деньги принимает сам кредитор или уполномоченное им лицо. Там же сказано, что риск последствий, если такого требования не было, несёт должник. Договор, обычаи или существо обязательства могут установить иное, но по общему правилу проверять получателя в интересах самого плательщика. Если компания ничего не проверила, суд, скорее всего, оставит убытки на ней.

Отдельный вопрос — полномочия отправителя платёжных реквизитов. Если сотрудник контрагента действует по доверенности в простой письменной форме и просит перечислить деньги ему или названному им лицу, вы вправе не платить этому представителю, пока кредитор не подтвердит его полномочия или пока не будет предъявлена нотариальная доверенность (п. 2 ст. 312 ГК РФ). Исключения: доверенность вам передал сам кредитор, полномочия представителя прописаны в вашем договоре или так установлено законом. Если же менеджер просто сообщает новый счёт самой компании, действует общее правило: запросите подтверждение у руководителя или через канал, согласованный в договоре.

Смена счёта и смена получателя: в чём разница

Первое, что нужно понять из письма, — меняется только счёт или меняется сам получатель денег.

• Получатель тот же. Наименование и ИНН совпадают с договором, новый только банк или номер счёта. Это обычная ситуация: компании меняют банки из-за тарифов, блокировок, отзыва лицензии. Достаточно подтвердить реквизиты по правилам ниже.
• Получатель другой. В счёте другой ИНН — значит, деньги уйдут другому лицу. Для этого нужно правовое основание: уступка, факторинг, банкротство или письменное указание кредитора. Без подтверждающего документа платить новому получателю нельзя.

По Положению Банка России от 29.06.2021 № 762-П банк получателя сверяет номер счёта и ИНН из платёжки. В одном из споров Верховный Суд согласился, что банк, который зачислил деньги фирме-«двойнику» с похожим названием, но другим ИНН, должен возместить плательщику убытки.

Как проверить новые реквизиты: пошаговый порядок

Проверка занимает 15–30 минут. Её следы в документах помогут защитить компанию, если дело дойдёт до спора.

Шаг 1. Откройте свой договор

Найдите два раздела: о порядке изменения реквизитов и об адресах для переписки. Если договор требует менять реквизиты только допсоглашением, простого письма недостаточно, и оплата по старым реквизитам останется корректной, пока допсоглашение не подписано. Если договор называет конкретные электронные адреса для уведомлений, сверьте, с того ли адреса пришло письмо.

Шаг 2. Проверьте письмо о смене реквизитов

Признаки, при которых нужно насторожиться:

• адрес отправителя отличается на одну букву или доменом — например, вместо латинской l стоит цифра 1;
• адрес для ответа (Reply-To) не совпадает с адресом отправителя;
• письмо пришло прямо перед сроком оплаты и давит срочностью;
• есть просьбы вроде «не звоните, бухгалтер в отпуске» или «старый счёт арестован, срочно платите сюда»;
• меняется не только счёт, но и получатель;
• скан без подписи или подпись не похожа на прежние;
• новый получатель — физлицо, ИП или посторонняя фирма;
• сумма или назначение платежа отличаются от договорённого.

Один признак — повод проверить тщательнее. Два и больше — повод не платить по новым реквизитам, пока контрагент не подтвердит их по независимому каналу.

Шаг 3. Подтвердите реквизиты по независимому каналу

Звоните контрагенту по телефону из договора или из прежней переписки, но не по номеру из нового письма: если письмо поддельное, по этому номеру ответят те же люди, что его прислали. Говорить лучше со знакомым сотрудником или главным бухгалтером. Я советую сверять реквизиты целиком, цифра за цифрой, а не спрашивать «вы меняли банк?»: на такой вопрос легко ответить «да», не вникая в номер счёта.

Ижко Иван

Управляющий партнер

Опыт работы 10 лет

Написать Ивану

в Телеграмм

Консультация юриста

Надёжнее всего, когда уведомление подписано руководителем и пришло через ЭДО с квалифицированной электронной подписью: такой документ равнозначен бумажному с собственноручной подписью (ч. 1 ст. 6 закона № 63-ФЗ). Если подписал не руководитель, проверьте доверенность, в ЭДО — машиночитаемую доверенность.

Шаг 4. Сверьте сами реквизиты

• ИНН и наименование получателя совпадают с договором и ЕГРЮЛ.
• БИК существует, банк работает, лицензия не отозвана — справочник БИК и справочник кредитных организаций на сайте Банка России.
• Корсчёт соответствует БИК.
• Первые цифры счёта подходят типу клиента: 40702 — обычно коммерческая организация, 40802 — ИП, 40817 — физлицо. Если ООО прислало счёт, начинающийся на 40817, это сильный сигнал тревоги.
• Банк в другом регионе или малоизвестный банк без понятной причины — повод уточнить.

Шаг 5. Проверьте контрагента в открытых сервисах

• Выписка из ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru): кто руководитель, нет ли записи о ликвидации или реорганизации.
• «Прозрачный бизнес» (pb.nalog.ru): общие сведения о компании.
• Сервис ФНС о приостановлении операций по счетам: ищет по ИНН и БИК, доступен любому. Блокировка старого счёта иногда объясняет, почему контрагент действительно сменил банк. Блокировка нового — риск, что деньги там застрянут.
• Федресурс: нет ли сведений о банкротстве.

Шаг 6. Сохраните следы проверки

Сохраните письмо вместе с техническими заголовками. Коротко запишите звонок: дата, кто звонил, с кем говорил, по какому номеру, что подтвердили. Подшейте подписанное уведомление или допсоглашение к договору. В платёжке укажите номер договора, номер счёта и ИНН контрагента. В споре эти следы покажут, что компания добросовестно воспользовалась правом из ст. 312 ГК РФ.

Если просят заплатить не контрагенту, а другому лицу

Когда в письме другой получатель, у требования должно быть основание и документ, который его подтверждает.

Можно ли придержать платёж на время проверки

Право потребовать доказательства у вас есть (ст. 312 ГК РФ). При уступке и факторинге закон прямо разрешает не платить новому получателю, пока он не представит доказательства. А вот для обычной смены счёта отдельной нормы «на время проверки должник не считается просрочившим» нет. Поэтому действовать разумно так:

1. Сразу письменно сообщите контрагенту по известному каналу, что новые реквизиты ждут подтверждения. Это покажет, что вы не уклоняетесь от оплаты.
2. Если срок наступает, а подтверждения нет, платите по реквизитам из договора. Это корректно, если договор требует допсоглашения для смены реквизитов или старый счёт ещё действует.
3. Если платить по старым реквизитам нельзя, продолжайте добиваться подтверждения и оплатите сразу после него. Переписка покажет, что задержка возникла из-за проверки, а не из-за нежелания платить.
4. В редком случае, когда непонятно, кто кредитор (например, прежний и новый получатели спорят между собой), внесите деньги в депозит нотариуса. Это считается исполнением (ст. 327 ГК РФ).

Что делать, если деньги уже ушли мошенникам

Действовать нужно в первые часы, в таком порядке:

• Позвоните в свой банк. Распоряжение можно отозвать, пока деньги не списаны со счёта: после списания перевод становится безотзывным (ч. 7 ст. 5 закона № 161-ФЗ). Попросите банк связаться с банком получателя.
• Подайте заявление в полицию. Приложите письмо с новыми реквизитами вместе с техническими заголовками и платёжное поручение. Заявление нужно и для расследования, и как документ для дальнейших споров.
• Предъявите владельцу счёта требование о возврате неосновательного обогащения (ст. 1102 ГК РФ).
• Оцените претензию к банку получателя. Если он зачислил деньги при несовпадении ИНН в платёжке и у владельца счёта, можно требовать с банка возмещения убытков: в одном из дел такую позицию поддержал Верховный Суд.
• Свяжитесь с настоящим контрагентом. Обязательство перед ним, скорее всего, не исполнено. Лучше сразу договариваться о сроках, чем ждать неустойку и иск.

Что закрепить в договоре и внутреннем порядке

Статья 312 ГК РФ позволяет сторонам заранее договориться, как подтверждаются полномочия и реквизиты. Например, можно установить, что при сомнениях должник обращается напрямую к кредитору, а тот быстро подтверждает данные письменно, в том числе электронным документом.

В договор стоит включить три условия:

• реквизиты меняются только допсоглашением или уведомлением через ЭДО с квалифицированной подписью;
• перечислены адреса и телефоны для юридически значимых сообщений;
• кредитор обязан подтвердить реквизиты по запросу в короткий срок, и на это время должник не считается просрочившим.

Проще всего заложить такие условия на этапе проверки договора перед подписанием.

Во внутреннем порядке я рекомендую закрепить простое правило: любой платёж по реквизитам, которых нет в договоре, проходит только после подтверждения по независимому каналу, а в платёжке всегда стоит ИНН контрагента из договора. Новые реквизиты в карточку контрагента вносит один сотрудник, а подтверждает их другой. Каждое подтверждение записывается в журнал: дата, канал, с кем говорили, что сверили. Тогда смена реквизитов идёт по одному сценарию и не зависит от внимательности конкретного бухгалтера.

Ижко Иван

Управляющий партнер

Опыт работы 10 лет

Написать Ивану

в Телеграмм

Консультация юриста

Итоги

• Платёж не тому лицу не гасит долг. Риск лежит на плательщике, поэтому проверка получателя — в интересах самой компании (ст. 312, 408 ГК РФ).
• Короткая проверка заметно снижает риск: сверьтесь с договором, проверьте письмо, подтвердите реквизиты по независимому каналу, сверьте ИНН, БИК и счёт, посмотрите открытые сервисы и сохраните следы проверки.
• Если получатель другой (другой ИНН), нужен документ-основание: уведомление об уступке, факторинге или письмо за подписью руководителя контрагента. Если деньги уже ушли — немедленно звоните в свой банк: отозвать платёж можно только до списания.

Часто задаваемые вопросы

Источники

• Ст. 165.1 ГК РФ
• Ст. 312 ГК РФ
• Ст. 327 ГК РФ
• Ст. 382 ГК РФ
• Ст. 385 ГК РФ
• Ст. 408 ГК РФ
• Ст. 830 ГК РФ
• Ст. 1102 ГК РФ
• Ст. 5 закона № 161-ФЗ
• Ст. 6 закона № 63-ФЗ
• Ст. 133 закона № 127-ФЗ
• Банк России
• ЕГРЮЛ
• «Прозрачный бизнес»
• Сервис ФНС о приостановлении операций по счетам
• Федресурс