Неустойка в реестре требований кредиторов: почему она стоит отдельно и как проверить расчет

Почему неустойка в реестре стоит отдельной строкой

По пункту 3 статьи 137 закона № 127-ФЗ неустойки, штрафы, пени и другие финансовые санкции учитываются в реестре отдельно от основного долга. Они остаются в той же третьей очереди, но внутри нее гасятся в последнюю очередь — только после того, как полностью выплачены основной долг и проценты всем кредиторам этой очереди. К банкротству граждан это правило применяется так же, как и к компаниям.

Какие суммы к чему относятся:

Когда я проверяю реестр, отдельно смотрю на «повышенные проценты», которые банк начисляет на просроченную сумму. В договоре они названы процентами, но по сути могут оказаться неустойкой. Если это так, их нужно учитывать отдельно от основного долга, и такие суммы стоит вынести в возражения.

Ижко Иван

Управляющий партнер

Опыт работы 10 лет

Написать Ивану

в Телеграмм

Консультация юриста

У отдельных категорий требований свои правила: у залоговых кредиторов, по налоговым пеням, по неустойкам участников долевого строительства, по штрафам за правонарушения и преступления. В этой статье речь только об обычной договорной неустойке без залога.

Что меняет отдельный учет финансовых санкций

Раздельная запись влияет на очередность выплат, на число голосов кредитора и на оценку признаков банкротства.

Очередность выплат. Деньги от продажи имущества должника сначала идут на основной долг и проценты всех кредиторов третьей очереди. Выплаты по неустойкам начинаются, только если после этого что-то осталось. В нашем примере кредитор получит деньги в счет 120 000 руб. неустойки лишь после того, как полностью погашены его 300 000 руб. долга и основные долги остальных кредиторов этой очереди.

Голоса на собрании кредиторов. По пункту 3 статьи 12 закона № 127-ФЗ неустойки и другие санкции не учитываются при подсчете голосов. Кредитор из примера голосует суммой 300 000 руб., даже если бы неустойка была больше долга.

Признаки банкротства. Когда суд решает, есть ли у должника признаки банкротства, санкции в расчет не берутся (п. 2 ст. 4 закона № 127-ФЗ). Это не значит, что неустойка выпадает из дела: в реестр она включается в полном размере, просто не помогает доказать неплатежеспособность должника.

Поэтому если вы должник и видите в реестре неустойку больше основного долга, это само по себе законно. Но такая неустойка не дает кредитору ни голосов, ни приоритета в выплатах. Ее размер можно проверить и оспорить, об этом ниже.

До какой даты начисляется неустойка

Размер требований к должнику определяется на дату введения первой процедуры банкротства (п. 1 ст. 4 закона № 127-ФЗ). С этой же даты закон прекращает начисление неустоек по долгам, которые возникли до банкротства. Конкретная норма зависит от того, с какой процедуры началось дело:

• Реструктуризация долгов гражданина. Начисление неустоек и процентов прекращается с даты определения суда о признании заявления обоснованным (п. 2 ст. 213.11 закона № 127-ФЗ). Если потом реструктуризацию сменила реализация имущества, дата остановки не сдвигается: неустойка считается до даты введения реструктуризации.
• Реализация имущества гражданина. Если суд сразу признал гражданина банкротом, начисление прекращается с даты решения о признании банкротом (п. 5 ст. 213.25 закона № 127-ФЗ).
• Банкротство компании. Первая процедура — обычно наблюдение. С его введения не начисляются неустойки и другие санкции (п. 1 ст. 63). С открытия конкурсного производства прекращается и начисление процентов (ст. 126).

За время процедуры у кредитора может возникнуть право на мораторные проценты. Это отдельная компенсация со своими правилами: в реестр ее не включают и при голосовании не учитывают. Не путайте ее с неустойкой. Пени за период банкротства «досчитать» нельзя, в реестр такие суммы не включат.

Как проверить расчет неустойки кредитора: чек-лист

Для проверки понадобятся договор, расчет кредитора, решение суда о взыскании (если оно было), определение о включении требования в реестр и выписка из реестра, которую можно запросить у управляющего. Сверить расчет стоит по пунктам ниже. Это полезно и должнику, который ищет завышение, и кредитору, который готовит требование.

• База. От какой суммы считается неустойка: от просроченного платежа или от всего долга. Правильный вариант определяет договор. Встречается ошибка: пени начислены на весь остаток, хотя договор позволяет считать только от просроченной части.
• Ставка. Совпадает ли ставка в расчете с договором. Проверьте, не начислена ли неустойка на неустойку или на проценты, если договор этого прямо не предусматривает.
• Период. Начало — первый день просрочки. Конец — дата введения первой процедуры банкротства, а не дата подачи требования и не сегодняшний день.
• Платежи и решение суда. Учтены ли платежи, которые должник уже внес: после каждой оплаты неустойка начисляется на меньшую сумму. Если долг взыскан решением суда, сверьте расчет с решением — суммы и периоды должны совпадать.
• Потребительский кредит или заем. По ч. 21 ст. 5 закона № 353-ФЗ неустойка не может превышать 20% годовых от суммы просроченной задолженности, если на нее продолжают начисляться проценты. Если проценты не начисляются, предел — 0,1% от просроченной суммы в день. По займам на срок до года действует еще одно ограничение (ч. 24 ст. 5): проценты, неустойка и другие платежи вместе не могут превысить установленную долю от суммы займа. Сейчас это 100%, по договорам прошлых лет предел был выше, поэтому смотрите дату договора. Расчет сверх этих пределов — повод для возражения.
• Мораторий 2022 года. С 1 апреля по 1 октября 2022 года действовал общий мораторий на банкротство (постановление Правительства РФ № 497). В этот период неустойка на долги, возникшие до его введения, по общему правилу не начислялась (п. 3 ст. 9.1 закона № 127-ФЗ). Если период расчета захватывает 2022 год, проверьте, исключены ли эти шесть месяцев.

Можно ли снизить завышенную неустойку

Неустойку можно уменьшить по статье 333 ГК РФ, если она явно несоразмерна последствиям просрочки. По п. 71 постановления Пленума ВС РФ № 7 от 24.03.2016 правила такие: если должник — гражданин без статуса ИП, суд вправе снизить неустойку по своей инициативе; если должник — компания или ИП, нужно его обоснованное заявление.

В деле о банкротстве возражать против требования кредитора могут сам должник, финансовый или арбитражный управляющий и другие кредиторы. Поэтому, даже если управляющий не возражает, должник может сам заявить о несоразмерности, пока суд рассматривает требование.

При этом есть два ограничения. Во-первых, тяжелое финансовое положение должника само по себе не основание для снижения: нужна именно несоразмерность неустойки последствиям нарушения. Во-вторых, если неустойка уже взыскана вступившим в силу решением суда, пересмотреть ее размер в деле о банкротстве, как правило, нельзя. Такие требования суд включает в реестр без повторной проверки по существу (п. 28 постановления Пленума ВС РФ № 40 от 17.12.2024). Возражать против размера нужно было в том споре, где неустойку взыскивали. Если же это решение потом отменят, требование в реестре можно изменить.

Как исправить ошибку в реестре: возражения, обжалование, разногласия

Суд проверяет каждое требование и в определении о включении в реестр указывает его размер и очередность. Именно там видно, выделена ли неустойка отдельно. Требования подаются в суд в электронном виде. Если возражений нет, суд рассматривает их без заседания, по документам. Срок на возражения короткий. В реструктуризации суд берется за требования через 30 календарных дней после окончания общего срока на их предъявление. В реализации имущества — через 30 календарных дней со дня предъявления конкретного требования. Возражения должны поступить в суд до этого момента (ст. 71 и ст. 100 закона № 127-ФЗ). Если они поступили, суд рассматривает требование в заседании.

Если ошибку заметили на разных этапах, действия отличаются:

• Требование еще рассматривается. Подайте письменные возражения: укажите, что часть суммы — это санкция, и она должна быть учтена отдельно, либо приложите свой контррасчет.
• Определение уже вынесено. Его можно обжаловать в апелляции в течение месяца со дня вынесения (п. 1 ст. 61 закона № 127-ФЗ). Поэтому реестр стоит проверять сразу после включения требований.
• Ошибся управляющий при ведении реестра. Если суд выделил неустойку, а в реестре она записана вместе с долгом, подайте управляющему заявление об исправлении. При отказе разногласия разрешает суд (ст. 60 закона № 127-ФЗ).

Кредиторам я советую не доводить дело до спора. В заявлении о включении в реестр сразу разделяйте основной долг, проценты и неустойку и прикладывайте расчет с периодом и ставкой. Суд включает в реестр только подтвержденные требования, и даже признание долга должником не освобождает кредитора от доказывания.

Ижко Иван

Управляющий партнер

Опыт работы 10 лет

Написать Ивану

в Телеграмм

Консультация юриста

Сроки подачи требования и шансы получить неустойку

Сроки в банкротстве гражданина жесткие. В реструктуризации требование подается в течение двух месяцев с публикации о признании заявления обоснованным. В реализации имущества реестр закрывается через два месяца с публикации о признании гражданина банкротом. Если требование заявлено позже и суд не восстановил срок, его гасят из того, что останется после расчетов с реестровыми кредиторами. На неустойку из этих денег на практике почти никогда ничего не остается.

Даже вовремя заявленная неустойка часто остается непогашенной. У граждан имущества нередко не хватает даже на основной долг, и до санкций очередь не доходит. Непогашенная неустойка списывается вместе с остальными долгами, когда суд освобождает гражданина от обязательств (ст. 213.28 закона № 127-ФЗ). Исключение — случаи, когда в освобождении от долгов отказано. Поэтому кредитору важнее правильно заявить и подтвердить основной долг: именно он дает голоса и реальные шансы на выплаты.

Итоги

• Неустойка учитывается в реестре отдельной строкой по п. 3 ст. 137 закона № 127-ФЗ. Она остается в третьей очереди, но гасится после основного долга, не дает голосов на собрании и не создает признаков банкротства.
• Неустойка начисляется только до даты введения первой процедуры: реструктуризации, реализации имущества или наблюдения. Все, что насчитано позже, в реестр не попадает.
• Расчет проверяют по базе, ставке, периоду и уже внесенным платежам, с учетом лимитов по потребительским кредитам и займам и моратория 2022 года.
• Явно несоразмерную неустойку суд может снизить по ст. 333 ГК РФ, если она не взыскана вступившим в силу решением. Ошибки в реестре исправляют через возражения, апелляцию или разногласия с управляющим.

Часто задаваемые вопросы

Источники

• Закон № 127-ФЗ
• Ст. 137 закона № 127-ФЗ
• Ст. 4 закона № 127-ФЗ
• Ст. 12 закона № 127-ФЗ
• Ст. 61 закона № 127-ФЗ
• Ст. 100 закона № 127-ФЗ
• Ст. 213.11 закона № 127-ФЗ
• Ст. 213.25 закона № 127-ФЗ
• Ст. 213.28 закона № 127-ФЗ
• Закон № 353-ФЗ
• Ст. 333 ГК РФ
• Постановление Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7
• Постановление Пленума ВС РФ от 17.12.2024 № 40

Информация проверена на октябрь 2026 года.