Объявить о своем банкротстве вправе как организация, так и физическое лицо. Для этого заявитель должен соответствовать требованиям по сумме долга, составу обязательств, длительности просрочки исполнения и другим.
Недобросовестные граждане и руководители компаний могут попытаться списать свои долги при несоответствии условиям. Как правило – путем подлога, предоставления ошибочной информации и документов. Такие действия можно квалифицировать как фиктивное или преднамеренное банкротство. Разберемся в особенностях и отличиях.
- Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства
- Преднамеренное банкротство физлица
- Преднамеренное банкротство юрлица
- Состав преступления
- Признаки преднамеренного банкротства
- Как выявляется преднамеренное банкротство
- Умышленное банкротство: судебная практика и ее особенности
- Ответственность за преднамеренное банкротство
- Как избежать уголовной ответственности
- Заключение
- Ответы на часто задаваемые вопросы
Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства
Оба нарушения, что преднамеренное, что фиктивное банкротство, являются наказуемыми. Но между процедурами имеются существенные отличия, отражающие их суть.
Понятие преднамеренного банкротства
Под преднамеренным банкротством понимаются действия, направленные на умышленную потерю платежеспособности. То есть, гражданин или руководство организации должны сделать что-то, направленные на ухудшение финансового положения, потерю платежеспособности.
В качестве действия должника, которые могут свидетельствовать о наличии признаков преднамеренного банкротства, рассматривают:
- Оформление новых обязательств при отсутствии для этого существенных оснований. В таком случае должник берет деньги без намерения их отдавать, тогда как у него уже были оформлены другие долги.
- Отказ от погашения долгов перед кредиторами при наличии такой фактической возможности.
Важно! О преднамеренном банкротстве говорят не только противоправные действия должника, но и его бездействие. Например, под этим можно понимать отказ от погашения долгов при поступлении средств на счет должника.
Понятие фиктивного банкротства
Под фиктивным банкротством понимаются действия должника, направленные на признание его несостоятельности при наличии фактической возможности рассчитаться по своим долгам.
К признакам фиктивного банкротства относят:
- Сведения, представленные финансовым или арбитражным управляющим не совпадают с теми, что были предоставлены самим должником.
- При рассмотрении судом вопроса о признании заявителя банкротом были обнаружены поддельные документы.
- Заявитель заключил сделки, направленные на сокрытие имущества. Например, оформил объекты на подставных лиц.
Мнение эксперта! Чаще всего должники пытаются скрыть имеющееся у них имущество. Например, продают объекты друзьям или родственникам. При этом фактически продолжают ими пользоваться. Если до суда дойдет такая информация, он может рассмотреть вопрос о признании сделки недействительной.
Написать Ивану
в Телеграмм
Преднамеренное банкротство физлица
Преднамеренное банкротство применяется и в отношении к простым гражданам. В данном случае применяется пункт 2 статьи 14.12 КоАП РФ или пункт 1 статьи 196 УК РФ.
Под преднамеренным банкротством физлица понимаются действия, которые совершаются с целью потери платежеспособности. Они должны быть умышленными, с четкой целью – не исполнять обязательства.
Важно! Нарушением можно считать, если гражданин оформляет кредитные договоры, заведомо не планируя их исполнять. Также он может игнорировать имеющиеся у него варианты погашения долгов. Например, не платит по обязательством за счет имеющихся накоплений.
Уголовная ответственность за нарушение наступает не всегда, а только при нанесении кредиторам крупного ущерба. Его размер – от 2250000 рублей. В остальных случаях к гражданину применяется лишь статья КоАП РФ.
Преднамеренное банкротство юрлица
Организации тоже вправе объявлять о своей несостоятельности. Такие решения принимаются руководством компаний. Действия, которые впоследствии могут привести к преднамеренному банкротству, реализуются должностными лицами, например, бухгалтером или директором.
Преднамеренно привести организацию к несостоятельности можно посредством реализации следующих действий:
- Заключение заведомо невыгодных договоров. Например, по заниженным ценам.
- Оформление кредитного обязательства или займа по повышенным ставкам при наличии других альтернатив.
- Получение заемных средств при отсутствии необходимости.
- Игнорирование обязательств, что приводит к увеличению задолженности и возникновению обязанности объявить о несостоятельсности.
Руководители организаций могут специально приводить фирмы в такое положение, при котором остается один вариант – банкротство. Таким образом они пытаются уйти от ответственности и не исполнять обязанности.
Мнение эксперта! В таких случаях кредиторы вправе попытаться применить меры субсидиарной ответственности. В итоге долги перекладываются на руководство обанкротившейся компании. При наличии признаков преднамеренного банкротства это будет реализуемо.
Написать Ивану
в Телеграмм
Состав преступления
Чтобы действия должника признали преступлением, необходимо наличие состава преступления.
Важно! Под составом преступление понимаются признаков, наличие которых необходимо для признания деяния противоправным и наказуемым с позиции Уголовного кодекса РФ. В него включают объект, субъект, объективную и субъективную стороны.
По статье 196 УК РФ состав будет следующим:
- Объект – интересы кредиторов, а также установленный законодательством порядок действий, необходимый для признания несостоятельности. Именно эти факторы должны быть нарушены действиями заемщика.
- Субъект – вменяемый гражданин, достигший возраста 16 лет. Если обвиняется руководитель, то его полномочия должны быть установлены.
- Объективная сторона – действия или бездействия, которые приводят к невозможности исполнить обязательства гражданином или организацией.
- Субъективная сторона – вина, выраженная в форме прямого умысла. То есть действия должника или руководителя не должны быть случайностью или ошибкой, на этот случай имеются другие нормы.
Действия лица могут быть признаны преступлением по статье 196 УК РФ только в том случае, если имеются все указанные признаки состава.
Признаки преднамеренного банкротства
Признаками в отношении граждан считаются:
- Должны имел постоянный доход или регулярно извлекал прибыль из какого-то источника, но не платил по своим обязательствам.
- У лица имелась собственность, за счет реализации которой он мог быть закрыть долги. Например, недвижимость или транспорт, ценные бумаги, драгоценности. Но это не значит, что абсолютно любой объект он сразу должен был реализовать. Если транспорт используется в работе, а единственное жилье – для проживания, такая собственность может быть сохранена без последствий.
- Гражданин оформил несколько обязательств у разных кредиторов, расходуя средства не на жизненно важные задачи. Например, приобрел новую бытовую технику или машину.
- Имущество должника было продано подставным лицам или по заниженной стоимости.
Мнение эксперта! Договоры, оформленные должником за последние 3 года до обращения в суд с заявлением о банкротстве, могут быть пересмотрены. С такой инициативой вправе выступить финансовый управляющий или кредиторы. Если сделка будет признана недействительной или мнимой, лицо могут обвинить в преднамеренном банкротстве.
Написать Ивану
в Телеграмм
Процедуру несостоятельности организации можно признать преднамеренной при наличии следующих признаков:
- Фирма вкладывала свободные средства в получение прибыли (например, покупку ценных бумаг, расширение производства) при наличии неисполненных обязательств.
- Бухгалтерские отчеты содержат противоречия, ошибки и неточности.
- Компания заключала договоры и отправляла деньги на счета аффилированных фирм, то есть тех, что находятся у нее под контролем и на решения которых она может повлиять.
- Организация выдавала беспроцентные займы иным лицам.
- Учредители выводили прибыль при наличии неисполненных обязательств.
Арбитражный управляющий будет проверять все сделки, совершенные организацией за 3 года до инициации банкротства. При наличии подозрений, могут быть проверены и более старые договоры.
Как выявляется преднамеренное банкротство
Выявлением признаков данного правонарушения занимается финансовый или арбитражный управляющий. Для этого он проводит анализ деятельности должника и изучает:
- Договоры, заключенные за 3 года до обращения в суд или ранее.
- Перечень кредиторов.
- Бухгалтерские документы.
- Информацию об аффилированных лицах.
- Результаты проверок и аудита.
Управляющий в целом проверяет финансовое положение должника, его динамику, изменение уровня доходов и расходов, обстоятельства, которые происходили.
Умышленное банкротство: судебная практика и ее особенности
На практике не так много ситуаций, когда против граждан выносятся решения по статье 196 УК РФ. Каждый год подобные приговоры выносятся в отношении нескольких десятков человек.
Ситуация обосновывается сложным составом преступления. Доказать преднамеренное банкротство не так просто, поэтому часто подобные дела переквалифицируются в мошенничество.
Тем не менее, приговоры суда по данной статье встречаются. Например, в деле № 1-245/2017 Дзержинский районный суд города Волгограда вина руководителя была признана. Он приговорен к двум годам лишения свободы.
Ответственность за преднамеренное банкротство
За данное правонарушение может наступить разная ответственность, в зависимости тяжести последствий:
- Административная на основании статьи 14.12 КоАП РФ. Наказание – штраф, размер которого от 1000 до 3000 для физлиц, должностных лиц – от 5000 до 10000 рублей. Также может применяться дисквалификация на срок до 3 лет.
- Уголовная на основании статьи 196 УК РФ. Применяется, если кредиторам нанесен крупный ущерб (от 2250000 рублей). Наказание – штраф, принудительные работы или даже лишение свободы на срок до 6 лет.
- Гражданско-правовая. Кредиторы могут попытаться взыскать убытки. Кроме того, заявитель не будет освобожден от обязательств по итогу процедуры.
Важно! Применение гражданской ответственности не исключает применение административной или уголовной.
Как избежать уголовной ответственности
Если процедура банкротства еще не началась, стоит проанализировать все заключенные сделки. С этим может помочь профессиональный юрист. Необходимо выявить признаки преднамеренной несостоятельности и заранее устранить их.
Например, физическим лицам стоит проверить все сделки, касающиеся отчуждения имущества. В них должны быть указаны реальные рыночные цены. Также рекомендуется иметь подтверждение передачи денежных средств. Идеальный вариант – рассчитываться безналом, чтобы можно было получить банковскую карту.
Если процедура несостоятельности уже началась, необходимо будет доказать, что даже наличие отдельных признаков не говорит о том, что правонарушение реально имеется.
Заключение
Преднамеренное и фиктивное банкротство приводят к нарушению прав кредиторов. В первом случае платежеспособность должника снижается в результате его умышленных действий или бездействия. Во втором он фактически скрывает свои реальные финансовые возможности.
В обоих случаях нарушитель может быть привлечен к ответственности. Он может быть административной, уголовной и гражданской, в зависимости от обстоятельств и суммы ущерба.
Ответы на часто задаваемые вопросы
Кто должен заниматься выявлением преднамеренного банкротства?
Это делает арбитражный или финансовый управляющий. Для этого он анализирует финансовое положение должника, а также сделки, которые он заключал за 3 года до обращения в суд.
Каковы последствия преднамеренного или фиктивного банкротства?
Заявитель не будет признан банкротом, его долги не будут списаны. Также могут быть применены статьи КоАП РФ и УК РФ. Кредиторы вправе взыскать понесенные убытки.
Могут ли случайные обстоятельства привести к преднамеренному банкротству?
Статья УК РФ применяется только при наличии умысла. Он может быть выражен в действиях или бездействии.
Опыт работы: 
Выиграно дел: 
Телеграм канал 
