Карта казахстанского банка после релокации, брокерский счёт, депозит в Турции или ОАЭ — перед подачей заявления у должника возникает соблазн промолчать о таких активах. Кажется, что российский управляющий до денег за границей всё равно не дотянется. Отчасти это так: физически арестовать счёт в иностранном банке он почти никогда не может. Но закон устроен иначе — он спрашивает не со счёта, а с самого должника. Раскрывать зарубежный счёт обязательно: он входит в конкурсную массу наравне с российским, а сокрытие имущества лишает права на списание долгов. Подтверждают счёт выписка иностранного банка и справки об открытии и закрытии, и запрашивать их лучше заранее.
Обязан ли должник раскрывать счёт за границей
Да. К заявлению о банкротстве гражданин прикладывает опись имущества с указанием, где оно находится, а также справки о счетах и вкладах и выписки по операциям за три года до подачи (п. 3 ст. 213.4 закона № 127-ФЗ). Отдельного раздела «зарубежные активы» в форме описи нет, но есть графы «наименование и адрес банка» — иностранный счёт вписывается туда наравне с российскими.
По требованию финансового управляющего должник обязан в течение 15 дней сообщить любые сведения о составе имущества, обязательствах и кредиторах (п. 9 ст. 213.9 закона № 127-ФЗ). Молчание в ответ на прямой запрос — уже нарушение, даже если счёт не попал в первоначальную опись.
Территориальных границ у конкурсной массы нет: в неё входит всё имущество должника на дату признания банкротом плюс то, что выявлено или приобретено позже (п. 1 ст. 213.25). Иностранный банковский счёт входит в конкурсную массу наравне с российским — депозит в эмиратском банке формально такая же её часть, как вклад в Сбербанке.
Во время реализации имущества должник не вправе сам открывать новые счета и вклады и получать по ним деньги — запрет распространяется и на зарубежные банки (п. 7 ст. 213.25). А банковские карты он обязан передать управляющему не позднее следующего рабочего дня после решения суда (п. 9 ст. 213.25): зарубежная карта передаётся на общих основаниях, исключений для иностранных банков закон не делает.
Как о счёте узнают, если промолчать
Расчёт «никто не проверит» обычно не оправдывается. Каналов, по которым информация всплывает, несколько.
- Ваши же уведомления в налоговую. Валютный резидент обязан сообщать ФНС об открытии, закрытии и смене реквизитов зарубежного счёта в течение месяца, а до 1 июня каждого года — подавать отчёт о движении средств (ст. 12 закона № 173-ФЗ). Ежегодный отчёт можно не подавать, если банк находится в стране ЕАЭС или в стране автообмена, а обороты по счёту за год не превысили 600 000 рублей (ч. 7 ст. 12 закона № 173-ФЗ). Но само уведомление об открытии счёта подаётся в любом случае: если вы в своё время всё сделали по закону, сведения о счёте уже лежат в налоговой — запрос управляющего их поднимет.
- Запросы управляющего. Он вправе без суда запрашивать сведения о должнике у госорганов, банков и организаций, включая данные под банковской тайной; ответить обязаны в течение семи дней (п. 1 ст. 20.3 закона № 127-ФЗ). Это часть обычных полномочий финансового управляющего, и налоговая — стандартный адресат таких запросов.
- Автообмен финансовой информацией. ФНС автоматически получает данные о счетах россиян примерно из 80 юрисдикций: перечень утверждён приказом ФНС от 14.10.2025 № ЕД-7-17/883@ и действует с 22 декабря 2025 года. В нём есть ОАЭ, Турция, Казахстан, Армения, Китай. США, Великобритания, страны ЕС и Швейцария обмен с Россией не ведут. Перечень пересматривается примерно раз в год, поэтому ставка «моя страна не обменивается» на горизонте процедуры ненадёжна.
- Следы в документах. Выписки по российским счетам за три года покажут переводы за рубеж и обратно, зарубежные активы могли попасть в кредитные анкеты, о счёте могут знать бывший супруг, деловой партнёр или недовольный кредитор. Этот канал недооценивают чаще всего: кредиторы нередко ищут активнее управляющего.
Реже всего зарубежный счёт всплывает через автообмен — чаще его находят в собственных документах должника. Выписка по российской карте за три года показывает переводы в иностранный банк, в старой кредитной анкете человек сам указал зарубежные активы, а бывший супруг или партнёр по бизнесу помнят о счёте лучше самого должника и охотно рассказывают о нём кредиторам. Поэтому расчёт на то, что конкретная страна данными с ФНС не обменивается, обычно не оправдывается: до счёта добираются другим путём.
Написать Ивану
в Телеграмм
Заберут ли деньги с зарубежного счёта
О деньгах за границей при банкротстве гражданина обычно можно услышать две крайние версии: одни обещают, что «за границей не достанут», другие пугают арестом счёта в Дубае. Каждая верна лишь наполовину.
Российское решение о банкротстве действует на территории России, и иностранный банк по умолчанию его не исполняет: чтобы добраться до денег, процедуру нужно признать в чужой юрисдикции по её правилам. Россия в международных конвенциях о признании банкротных актов не участвует, поэтому на практике признание российского личного банкротства за рубежом — редкая, долгая и затратная процедура. Физически арестовать иностранный счёт управляющий, скорее всего, не сможет.
Зато внутри России у управляющего есть работающий инструмент. Суд может обязать должника самостоятельно перевести остаток со счёта в конкурсную массу, а отказ или уклонение становится основанием не освобождать от долгов. Кроме того, на время процедуры суд вправе ограничить банкроту выезд из России (п. 3 ст. 213.24).
Многое зависит от стадии, на которой идёт банкротство физлица. В процедуре реструктуризации долгов должник сохраняет счета и распоряжается ими сам, но с ограничением: сделки с имуществом дороже 50 000 рублей, займы, залог и внесение имущества в уставный капитал требуют письменного согласия финансового управляющего (п. 5 ст. 213.11 закона № 127-ФЗ). После признания банкротом и введения реализации имущества права по активам из конкурсной массы осуществляет уже управляющий, а карты передаются ему.
Отсюда главный вывод: суд оценивает не досягаемость денег, а поведение должника. Списание долгов — плата за полное раскрытие.
Именно поэтому основная работа здесь — не с иностранным банком, а с составом активов и документами. Юристы «ЮЦ Фаворит» до подачи заявления помогают проверить риски для имущества, собрать подтверждения по зарубежным счетам и согласовать с управляющим порядок перевода остатка в конкурсную массу.
Что будет, если скрытый счёт вскроется
Риск |
Что это значит |
Долги не спишут |
Освобождение от обязательств не применяется, если должник скрыл имущество или сообщил недостоверные сведения суду или управляющему (п. 4 ст. 213.28 закона № 127-ФЗ). То же следует из постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 № 45. Процедура пройдена, имущество продано, расходы понесены — а долги остались |
Валютные штрафы |
Раскрытие счёта подсвечивает старые нарушения: за неподанное уведомление об открытии счёта — 4000–5000 руб., за просрочку отчёта — до 3000 руб., за незаконную валютную операцию — 20–40% её суммы (ст. 15.25 КоАП РФ) |
Уголовное дело |
Сокрытие имущества или сведений о нём при признаках банкротства, если причинён крупный ущерб, — ч. 1 ст. 195 УК РФ: штраф от 100 000 до 500 000 рублей либо до трёх лет лишения свободы. Крупным для этой главы считается ущерб свыше 3,5 млн рублей (примечание к ст. 170.2 УК РФ). Это сценарий для крупных сумм, а не для каждого забытого счёта |
Срыв внесудебной процедуры |
При банкротстве через МФЦ управляющего нет, но есть кредиторы. Кредитор, не указанный должником в списке, вправе обратиться в арбитражный суд в любой момент процедуры; кредитор из списка — если обнаружит имущество или имущественные права, подлежащие государственной регистрации или иному учёту (п. 2 ст. 223.5). Внесудебная процедура тогда прекращается, дело переходит в суд |
Суд оценивает недобросовестность, а не любую неточность. Забытый пустой счёт, закрытый несколько лет назад, и намеренно спрятанный депозит на несколько миллионов — разные ситуации. Верховный Суд не раз указывал, что неразумное или неаккуратное поведение само по себе не равно недобросовестности.
Если вы вспомнили о счёте уже в процедуре, не молчите — сообщите управляющему письменно, не дожидаясь запроса. Добровольное раскрытие меняет картину в вашу пользу.
Какие документы подтверждают зарубежный счёт
Главный документ — выписка иностранного банка: она подтверждает владельца, валюту, остаток и движение средств. Период тот же, что и по российским счетам, — три года до подачи заявления. К выписке добавляются справка об открытии или закрытии счёта, реквизиты (IBAN, SWIFT) и договор обслуживания, если он сохранился.
Полезно приложить копии уведомлений в ФНС и отчётов о движении средств — они показывают, что счёт не скрывался. Скриншот из мобильного приложения выписку не заменяет: управляющий, скорее всего, попросит официальный документ с реквизитами банка.
Документы на иностранном языке подаются в арбитражный суд с надлежащим образом заверенным переводом на русский (ч. 2 ст. 12 АПК РФ), на практике — с нотариальным. Апостиль на выписке обычно не требуется: это не официальный документ органа власти. Требования конкретного суда и управляющего лучше уточнить заранее.
Валютный остаток в описи принято указывать в рублёвом эквиваленте по курсу Банка России на дату её составления, рядом приводя сумму и код валюты. Это сложившийся порядок, а не требование закона: в конкурсную массу деньги попадут по курсу на день фактического поступления, и за время процедуры сумма может измениться.
Отдельно закладывайте время на получение документов. Иностранный банк отвечает по своим правилам, может запросить подтверждение личности, а перевод остатка — упереться в комплаенс и ограничения на трансграничные переводы. Общие документы для банкротства собираются по стандартному перечню, выписки по зарубежным счетам добавляются к нему — и приходят дольше всего.
Выписку из иностранного банка я советую заказывать в тот же день, когда принято решение банкротиться. Банк отвечает по своему регламенту, может запросить подтверждение личности или цель запроса, а по счёту, закрытому несколько лет назад, ещё и поднимать архив. Прибавьте нотариальный перевод — и месяц уходит незаметно. Когда управляющий уже прислал требование с пятнадцатидневным сроком, догонять поздно: отвечать придётся тем, что есть, и объяснять задержку письменно. Всю переписку с банком сохраняйте: она показывает, что вы не тянули и не скрывали.
Написать Ивану
в Телеграмм
Как раскрыть зарубежный счёт: порядок действий
- Составьте список всех зарубежных счетов, включая закрытые за последние три года и «спящие» с копейками.
- Укажите их в описи имущества наравне с российскими, с наименованием и адресом банка.
- Заранее запросите в иностранных банках выписки за три года и справки об открытии и закрытии счетов — их получение может занять недели, а на нотариальный перевод нужно ещё время.
- На требования управляющего отвечайте письменно и в 15-дневный срок.
- Если счёт вспомнился уже в процедуре, сообщите о нём сами, не дожидаясь запроса.
- Согласуйте с управляющим порядок и сроки перевода остатка в конкурсную массу: иностранный банк может задержать платёж.
- Не открывайте новые счета за рубежом во время процедуры и не переводите деньги родственникам перед подачей заявления — такие сделки оспариваются.
На бумаге порядок выглядит простым, а спотыкаются обычно на деталях: банк выдаёт выписку не в том виде, остаток нельзя перевести из-за ограничений, часть счетов закрыта несколько лет назад и документов по ним не осталось. Юристы «ЮЦ Фаворит» помогают собрать выписки по иностранным счетам, проверить риски для имущества до подачи заявления и объяснить управляющему валютный режим актива.
Итоги
- Раскрывать зарубежные счета обязательно: они указываются в описи имущества и входят в конкурсную массу наравне с российскими.
- Скрыть счёт сложнее, чем кажется: сведения есть в ФНС, работает автообмен примерно с 80 юрисдикциями, следы остаются в выписках и анкетах.
- Физически добраться до иностранного счёта управляющий почти никогда не может, но при сокрытии суд вправе отказать в списании долгов.
- Подтверждают счёт выписка иностранного банка, справки об открытии и закрытии и нотариальный перевод; запрашивать их нужно заранее, а остаток указывать в рублёвом эквиваленте по курсу Банка России.
Часто задаваемые вопросы
По какому курсу оценивают остаток на валютном счёте?
В рублях по курсу Банка России на дату составления описи; рядом указывают сумму в валюте. Это промежуточная цифра: в конкурсную массу деньги попадут по курсу на день фактического поступления, а заметную разницу поясняют управляющему письменно.
Нужен ли нотариальный перевод выписки и апостиль?
Перевод нужен: документы на иностранном языке подаются в суд с заверенным переводом на русский, на практике — с нотариальным (ч. 2 ст. 12 АПК РФ). Апостиль на банковской выписке обычно не требуется. Точные требования уточните у управляющего заранее.
Что делать, если иностранный банк не выдаёт выписку?
Сохраняйте переписку с банком: обращение, отказ или молчание в ответ подтверждают вашу добросовестность. Предоставьте то, что есть: реквизиты счёта, договор, данные личного кабинета, уведомления в ФНС. Управляющий вправе запросить сведения сам, и отсутствие выписки по не зависящей от вас причине сокрытием не считается.
Можно ли пользоваться картой иностранного банка во время процедуры?
Нет. После признания банкротом правами по имуществу из конкурсной массы распоряжается управляющий, а карты должник передаёт ему не позднее следующего рабочего дня после решения суда. Исключений для иностранных банков закон не делает.
Источники
- Федеральный закон № 127-ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
- Федеральный закон № 173-ФЗ о валютном регулировании и валютном контроле
- Кодекс РФ об административных правонарушениях, ст. 15.25
- Уголовный кодекс РФ, ст. 195
- Арбитражный процессуальный кодекс РФ, ст. 12
- Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан»
Нормы приведены по состоянию на 2026 год.
Опыт работы: 
Выиграно дел: 
Телеграм канал 
